Kies relevante onderwerpen

Legaat vrij van recht

Het opstellen van een testament is een belangrijke stap om ervoor te zorgen dat jouw wensen met betrekking tot je bezittingen en nalatenschap worden gerespecteerd na je overlijden. Een van de mogelijkheden in een testament is het opnemen van een legaat. Dit artikel biedt inzicht in wat een legaat is, wie verantwoordelijk is voor de erfbelasting bij een legaat, en wat een legaat vrij van recht precies inhoudt.

Wat is een legaat?

Een legaat verwijst naar een specifieke erfenis of gift die in een testament is vastgelegd. Dit kan variëren van persoonlijke bezittingen zoals sieraden, kunstwerken en onroerend goed tot geldbedragen die worden nagelaten aan een specifieke persoon, organisatie, of een wettige begunstigde. Het belangrijkste kenmerk van een legaat is dat het de specifieke wensen van de erflater (de persoon die overlijdt) weerspiegelt met betrekking tot de verdeling van zijn of haar nalatenschap. Het opnemen van legaten in een testament heeft meerdere doelen en voordelen:

1) Legaten maken het mogelijk om je bezittingen op een nauwkeurige en persoonlijke manier te verdelen. Hierdoor kun je specifieke bezittingen of geldbedragen toewijzen aan de mensen of organisaties die je wilt begunstigen.

2) Door je wensen duidelijk in een testament vast te leggen, kan het risico op erfenisgeschillen tussen erfgenamen worden verminderd, omdat je intenties helder zijn geformuleerd

3) Als je goede doelen wilt steunen, kun je legaten opnemen in je testament om ervoor te zorgen dat ook na jouw overlijden deze goede doelen worden ondersteund.

Wie betaalt de erfbelasting bij een legaat?

Erfbelasting is een belangrijke fiscale overweging bij het opstellen van een testament en het nalaten van legaten. Maar wie draagt de verantwoordelijkheid voor het betalen van erfbelasting wanneer er legaten in het spel zijn? In de meeste gevallen is de persoon of organisatie die het legaat ontvangt verantwoordelijk voor het betalen van de erfbelasting op dat legaat. Dit betekent dat de erfgenaam of begunstigde, die de specifieke bezittingen of geldbedragen erft, de financiële verantwoordelijkheid draagt om de verschuldigde belasting te betalen. Factoren die van invloed kunnen zijn op de hoogte van erfbelasting zijn onder andere:

1) De waarde van het legaat zelf heeft een directe invloed op de hoogte van de erfbelasting. Hoe groter de waarde van het gelegateerde goed of bedrag, des te hoger de erfbelasting in veel gevallen zal zijn.

2) De relatie tussen de erflater en de erfgenaam kan de erfbelasting beïnvloeden. In sommige jurisdicties kunnen echtgenoten of directe familieleden vaak genieten van fiscale voordelen en vrijstellingen die kunnen resulteren in lagere belastingtarieven.

Hoewel de erfgenaam in de meeste gevallen verantwoordelijk is voor het betalen van erfbelasting op een legaat, is het belangrijk op te merken dat er uitzonderingen kunnen zijn, afhankelijk van de specifieke omstandigheden en lokale wetgeving. Zo kan er ook een legaat vrij van recht zijn opgenomen. Wat dit precies inhoudt, zal in de volgende sectie worden besproken.

Wat is een legaat vrij van recht?

Een legaat vrij van recht is een bepaling waarbij de erflater expliciet aangeeft dat de erfgenaam of begunstigde van het legaat niet verantwoordelijk is voor het betalen van erfbelasting op dat specifieke legaat. Dit betekent dat de erflater zelf de financiële verantwoordelijkheid voor de erfbelasting op dat legaat op zich neemt. Met andere woorden, de ontvanger van het legaat kan het volledige gelegateerde goed of bedrag ontvangen zonder enige fiscale verplichtingen. Een legaat vrij van recht geeft de erflater de mogelijkheid om bewust de verantwoordelijkheid voor de erfbelasting te verleggen. Dit kan gunstig zijn voor zowel de erflater als de erfgenaam, afhankelijk van de financiële situatie en het doel van de erflater. Door de erfbelasting voor zijn of haar rekening te nemen, zorgt de erflater ervoor dat de erfgenaam het volledige legaat ontvangt zonder enige fiscale verplichtingen. Dit kan de overgang van de erfenis vereenvoudigen en onnodige financiële lasten voor de erfgenaam vermijden. De erfbelasting wordt nu betaald uit de gehele nalatenschap van de erflater.

Conclusie - Legaat vrij van recht

Legaten en testamenten spelen een belangrijke rol bij het beheren van je nalatenschap en ervoor zorgen dat je wensen worden gerespecteerd. Een legaat vrij van recht kan de fiscale lasten verminderen en een soepele overdracht van bezittingen vergemakkelijken.

Hoe verder? Doe de TestamentTest

Het hangt van veel factoren af wat voor jou van belang kan zijn in een testament. Daarom kun je gratis de TestamentTest doen. Door het beantwoorden van een aantal specifieke vragen is in grote lijnen aan te geven wat voor jou persoonlijk van belang is om te regelen. Hiermee heb je snel een goed advies over jouw erfrechtelijke mogelijkheden. Doe de test en ontvang direct een gratis persoonlijk verslag via de e-mail.

Online eenvoudig regelen met Thuisnotaris.nl

Via Thuisnotaris.nl kunnen er, ten opzichte van andere online dienstverleners, aanmerkelijk meer bijzondere situaties goed geregeld worden (bijv. samengestelde gezinnen, kinderen met een beperking). Naast het opstellen van een samenlevingscontract, testament of levenstestament, kun je bij Thuisnotaris ook terecht voor het regelen van een Verklaring van Erfrecht en ondersteuning bij de afwikkeling van een nalatenschap.

Thuisnotaris biedt drie verschillende pakketten: Een ontdek pakket, het doe-het-zelf pakket en het laat je helpen pakket. Heb je vragen? Neem dan gerust contact op via de live chat of via de email.

Dit zegt De Consumentenbond over Thuisnotaris.nl

(“zelf aan de slag met je testament”, geldgids, oktober 2023)

In oktober 2023 is er een artikel verschenen in de geldgids van de Consumentenbond. Thuisnotaris wordt met 3 andere online notarisdiensten vergeleken. Thuisnotaris heeft als enige partij alleen ‘pluspunten’ in de voor-en nadelen. Ook is Thuisnotaris de enige partij met een 30 minuten persoonlijk controlegesprek en biedt Thuisnotaris veel mogelijkheden, ook voor bijzondere klantsituaties. Met Thuisnotaris ben je het goedkoopste uit om een testament op te stellen.